Vergi Kaydı ve KDV Değerlendirmesi
01
Vergi Kaydı
- CIT kaydı
- FSS bordro kurulumu
- PE numarası başvurusu
- Jobsplus kaydı
Vergi ve Uyum
Malta
Kurumlar Vergisi Oranı ve Uyum
Doğru kurun. Uyumlu kalın. Şirket vergi kaydını, KDV değerlendirmesini, muhasebeyi ve süregelen uyum yükümlülüklerini destekliyoruz.
- Vergi Kaydı ve KDV Değerlendirmesi
- Muhasebe ve Beyanname Desteği
- Süregelen Uyum Yönetimi
Ücretsiz Danışmanlık
Taahhüt Yok
24 Saatte Yanıt
Bizi Tercih Edenler
Vergi kaydı, KDV kararları ve muhasebe kurulumu, ilk beyanname son tarihinden sonra değil başlangıçta yer almalıdır. Şirket ticarete başlamadan önce uyum takvimini kurarız.
Vergi Kaydı
Kurumlar vergisi ve FSS bordro kaydı
KDV Değerlendirmesi
KDV yükümlülüğü, MOSS/OSS ve oran incelemesi
Uyum Takvimi
Yıllık beyan, CIT ve KDV dönemleri haritalanır
Temel Bilgiler
Vergi İadesi
30%*
Standart KDV
18%
Beyan Dönemi
Üç aylık / Yıllık
Denetim Zorunlu
Evet, tüm Ltd'ler
*Ortağın uygunluğuna ve geçerli koşullara bağlı olarak nitelikli ticari kazançların %30'una eşdeğerdir.
Üstlendiklerimiz
Malta’da vergi yılda bir kez yapılan bir iş değildir. Kayıt, KDV yönetimi, uyum takvimi ve denetime hazırlığın birleşimidir. Yükümlülükleri ilk günden işin içine yerleştirir ve yıl boyunca yürütürüz.
02
KDV Değerlendirmesi
- Eşik değerlendirmesi
- Oran ve MOSS/OSS incelemesi
- KDV kaydı
- Sınır ötesi KDV planlaması
03
Uyum Takvimi
- Yıllık beyan sunumu
- CIT beyanı
- Üç aylık KDV beyanları
- Son tarih takibi
04
Denetime Hazırlık
- Defter tutma yönetimi
- Yasal denetim koordinasyonu
- Mali tablo hazırlığı
- Vergi iadesi işlemleri
Bağlantılı Hizmetler
Vergi ve uyum, sonradan ve ayrı ayrı ele alınmak yerine şirket kurulumu ve bankacılıkla koordineli yürütüldüğünde en iyi sonucu verir.
Hazırlık Rehberi
Beyandan
önce.
Vergi sorunlarından kaçınmak, ticaretin ilk ayından itibaren doğru yapıyla, doğru kayıtlarla ve net defter tutmayla başlar.
01
Hazırlamanız Gerekenler
Danışmanlık görüşmenizden önce bunları hazır bulundurun.
- Şirket sertifikası ve ana sözleşme
- Ortak ve nihai faydalanıcı (UBO) bilgileri
- Öngörülen yıllık ciro
- Beklenen tedarikçi ve müşteri ülkeleri
- Bankacılık düzenlemesi (aktif hesap veya beklemede)
5 belge
başlangıçta genellikle gerekir
02
Kaçınılması Gereken Hatalar
Ceza ya da gecikmeye yol açan sık hatalar.
- KDV kaydı onaylanmadan ticaret yapmak
- Kişisel ve şirket giderlerini karıştırmak
- 18 aylık yasal denetim penceresini kaçırmak
- Doğru yapı olmadan %5 oranını varsaymak
- İşe alım yaparken FSS veya bordro kaydını geciktirmek
Bunlardan kaçının
uyumunuzu yolunda tutmak için
SSS
Sık Sorulan Sorular
Malta'nın standart kurumlar vergisi sisteminde şirketler %35 vergi öder. Temettü dağıtımının ardından, nitelikli mukim olmayan ortaklar dahil uygun ortaklar, şirketin nitelikli ticari kazançlarının %30'una eşdeğer bir vergi iadesi alabilir; bu da söz konusu kazançlar üzerinde etkin Malta vergi yükünü %5'e düşürür. Uygunluk gelire, ortağın durumuna ve geçerli koşullara bağlıdır.
Yıllık ciro mal için 35.000 €'yu, hizmet için 25.000 €'yu aştığında KDV kaydı zorunludur. Bununla birlikte gönüllü kayıt da mümkündür ve B2B işletmeler için çoğu zaman faydalıdır. AB veya AB dışı müşterilere tedarik yapıyorsanız MOSS/OSS ve ithalat KDV'si kuralları da geçerli olabilir. Ticarete başlamadan önce konumunuzu değerlendiririz.
Evet. Tüm Malta özel limited şirketlerinin mali tabloları her yıl bir Malta yeminli mali müşaviri tarafından denetlenmelidir. Denetim ilk yıl için kuruluştan itibaren 18 ay içinde, sonrasında ise her yıl tamamlanmalıdır. Denetimi uyum paketimizin parçası olarak koordine ederiz.
Malta şirketleri şunları sunmalıdır: Malta İşletme Sicili'ne yıllık beyanlar, denetlenmiş mali tablolar, kurumlar vergisi beyannameleri ve KDV beyannameleri (ciroya bağlı olarak üç aylık veya yıllık). Çalışanlarınız varsa aylık FSS bordro bildirimleri de gerekir. Hepsini sürekli olarak yönetiriz.
Evet. Malta çoğu durumda mukim olmayan ortaklara ödenen temettülerden stopaj kesmez. Vergi iadesi mekanizması, şirket %35 CIT'sini ödedikten sonra doğrudan ortağa ödenir. Fiili iade süresi genellikle başvurudan sonra 6–12 aydır ve müşterilerimiz için bu süreci takip ederiz.
Tam hizmetli bir yaklaşım sunuyoruz: defter tutma, yönetim hesapları, KDV beyannameleri, CIT beyannameleri, bordro ve denetim koordinasyonu. Kendi muhasebecinizi getirip bizi yalnızca uyum beyanları ve denetim yönetimi için de görevlendirebilirsiniz; paylaşımı çalışmanın başında netleştiririz.
Vergi Planlaması, Vergi Sürprizi Değil
Çoğu hizmet sağlayıcı vergi numaralarını alır ve geçer. Biz planı kurar, yükümlülükleri işaretler ve uyum takvimini yıl boyu görünür tutarız.
Diğer Ayrı
Hizmet Sağlayıcılar
Vergi numarası verilir, başka bir şey açıklanmaz
Etkin oran koşulsuz söylenir
KDV kararları çok geç alınır
Beyan son tarihleri görünür değildir
Denetim ve iade mekanizması açıklanmaz
Vergi stratejisi iş modelinize göre haritalanır
İade mekanizmasıyla etkin oran planlaması
KDV kaydı lansmandan önce karara bağlanır
Uyum takvimi müşteriyle paylaşılır
İlk aydan itibaren denetime hazır defter tutma
Vergi ve Uyum Kurulumunuzu İncelemeye Hazır mısınız?
İlk beyan son tarihi gelmeden önce vergi yükümlülüklerinizi, KDV konumunuzu ve uyum takviminizi haritalarız.
Vergi ve Uyum Kurulumunuzu İnceleyinHemen başlayın
Malta vergi yapınızı
ilk günden doğru kurun.
Malta'nın ortak vergi iadesi gelire, ortağın durumuna ve geçerli koşullara bağlıdır. İlk beyanınızın doğru yapılması için yapınızı, ortaklık kurulumunuzu ve iade sürecinizi inceleriz.
35%
Standart kurumlar
vergisi oranı
vergisi oranı
0%
Temettülerde
stopaj
stopaj
30%
Vergi iadesi*
*Ortağın uygunluğuna ve geçerli koşullara bağlı olarak nitelikli ticari kazançların %30'una eşdeğerdir.
A Plus Solutions ile Hızla Görüşün!
Hizmetlerimiz hakkında daha fazla bilgi almak ya da projeleriniz için en uygun çözümü keşfetmek için hemen bir görüşme planlayın.
- Size uygun bir tarih ve saat seçin
- Çevrimiçi görüşmeyle hızlı çözümler bulun
- Size özel projeler hakkında bilgi alın
Merve · A Plus Solutions
çevrimiçi
Merhaba Merve, Malta’da şirket kurulumu hakkında kısa bir sorum var.10:42
Merhaba! Memnuniyetle yardımcı olurum 👋10:43
Hangi alanda faaliyet gösteriyorsunuz?10:43
AB genelinde e-ticaret. Vergi gerekliliklerini anlamak istiyorum.10:44
Yardımcı olmaktan memnuniyet duyarız. İşletmenizi ve geçerli olabilecek vergi kurallarını birlikte inceleyelim. Bir görüşme ayarlayalım mı?10:45
Bir mesaj yazın…
Malta Kurumlar Vergisi Oranı: Nitelikli İşletmeler Gerçekte Ne Öder
Malta’nın standart kurumlar vergisi sisteminde şirketler %35 vergi öder. Temettü dağıtımının ardından, uygun ortaklar nitelikli ticari kazançların %30’una eşdeğer bir vergi iadesi alabilir; bu da söz konusu kazançlar üzerinde etkin Malta vergi yükünü %5’e düşürür. Bunu doğru yapmak yalnızca Malta’da tescil olmaya değil, şirketin nasıl yapılandırıldığına, gelirinin nereden kaynaklandığına ve temettülerin nasıl dağıtıldığına bağlıdır. Yapılandırmayı, iade mekanizmasını ve süregelen beyanları birlikte yürütürüz; böylece hak ettiğiniz iade, bir kez okuyup hiç uygulandığını görmediğiniz bir rakam olarak kalmaz, doğru şekilde talep edilir.
Uyum, kuruluşla bitmez. KDV kaydı, yıllık beyanlar ve denetim gereklilikleri işiniz büyürken güncel kalmalıdır.
Malta Kurumlar Vergisi Oranı İadesi Nasıl İşler
Malta, şirket kazançlarını standart %35 oranıyla vergilendirir. Temettü dağıtımının ardından, uygun ortaklar nitelikli ticari kazançların %30’una eşdeğer bir vergi iadesi alabilir; bu da söz konusu kazançlar üzerinde etkin Malta vergi yükünü %5’e düşürür. Uygunluk gelire, ortağın durumuna ve geçerli koşullara bağlıdır. İade, temettü dağıtımı ve yıllık beyan doğru şekilde sunulduktan sonra Malta Gelir İdaresi tarafından işlenir; yapılandırmanın ve beyan takviminin tescilin kendisi kadar önemli olmasının nedeni budur. Birini yanlış yaparsanız, şirketin kendisi tamamen uyumlu kalsa bile iade gecikir ya da azalır.
Vergi Oranının Ötesi: Uyumlu Kalmak
KDV kaydı, ciro ilgili eşiği aştığında ya da ciroya bakılmaksızın belirli sınır ötesi faaliyetler için gereklidir. Yıllık beyanlar ve denetlenmiş mali tablolar şirketin faaliyette olduğu her yıl için gereklidir; bu son tarihleri kaçırmak ceza doğurmasının yanında iade mekanizmasını da etkileyebilir. Tescil ile süregelen uyumu ayrı sorunlar olarak ele almak yerine uyum takvimini ilk günden vergi yapılandırmasının içine yerleştiririz.
Malta’nın vergi sistemi hakkında resmî rehberlik için Malta Gelir İdaresi‘ne bakın.
- Vergi yapılandırmasının tam bir Malta şirket kuruluşu içinde nasıl yer aldığını görün
- Malta’nın bir AB üssü olarak bu avantajı neden sunduğu hakkında daha fazlasını okuyun